一、引言
医疗体制、教育体制改革相继推出，使以上各项支出中个人承担比例逐年增加。中国经济的发展和各项体制改革使人们不得不更多地关注自己的财务状况，通过综合安排达到增值保值以确保日后生活在财务方面达到独立、完全和自主境界的意识逐渐增强，家庭理财成为我们生活中必不可少一部分，家庭资产的保值增值研究具有十分重要的意义。由于理财的重要性，它日益成为家庭关注的焦点。
完善的财务理论体系研究应该涵盖国家财务理论研究、企业财务理论研究、资本市场财务理论、家庭财务理论研究四个方面。长期以来，人们的研究热情和研究重点都侧重于国家、企业、资本市场等三个方面，而对家庭财务的理论研究甚少，即便有所涉及，也是以居民个人或群体为研究对象进行的投资理财分析，而没有明确提出以“家庭”为一个研究单元进行财务理论研究，因而积极开展家庭理财研究，体现了经济学研究向人的变化，正所谓“社会科学所面对的是人，经济学尤其如此”。建立有中国特色的家庭理财理论体系，以此来指导和促进国内家庭理财实务的发展已成为大家广泛关注的一个课题。本文正是以此为背景展开研究的。
本文的核心内容是对家庭理财现状及发展新趋势的研究，围绕这个中心，本文采用归纳法、比较分析法、理论研究和实证分析相结合、定性分析和定量分析相结合地方法阐述和分析了我国家庭在理财过程中风险存在的问题及主要趋势，并对家庭理财工具进行了详细的比较，进而通过这些研究为我国家庭理财发展的完善提出了可具操作性的改进方案供参考。
二、我国家庭理财发展现状概述
（一）家庭投资理财需求旺盛
家庭投资理财需求旺盛首先表现在银行储蓄大搬家。以2007年的股市火爆为例，迅速改变了中国居民对储蓄的偏爱。央行上海总部发布的报告估算，当年年前4个月，上海市商业银行储蓄存款分流至资本市场的资金总额超过700亿元。而央行2009年6月公布的全国城镇储户问卷调查显示，居民储蓄意愿连续3个季度下降，已达到近6年来的最低点。随着开放式基金规模的快速增长，国内基民的绝对数量也出现激增。根据Wind资讯统计的数据显示，仅去年以来，新成立的开放式基金总认购户数就已经达到729万户，接近去年全年开放式基金认购户数的总和。这当中还不包括因为“封转开”和“拆分”持续营销增加的开户数量，如果全部算上的话，这一数据可能接近1000万户。
（二）理财工具日益丰富
伴随着国民收入的不断增加和金融市场的不断发展，理财产品也同益丰富。如银行存款，以前相对比较单一，而近几年各大银行推出的各种人民币理财产品和外汇理财产品，人民币理财产品又有准储蓄型产品，能够稳获高于同期存款的收益，还有与股票收益挂钩的产品，通过买人民币理财产品而间接投资股票。此外其它各种理财品种也极大丰富，比如基会产品。2基金产品线在逐步完善，从股票基金到债券基金，再剑保本基金，准货币市场基金，产品贯穿高中低风险各个系列，为投资者提供了更加广泛的选择。
（三）逐步从生活理财转向投资理财
生活理财能够解决的仅仅是如何“将钱用在刀刃上”这类问题，以有效的'和有限的个人可支配收入进行消费，因此始终不能摆脱“柴米油盐”这类家庭消费型职能。而现代个人理财则是建立在家庭合理消费的基础上，而又独立于家庭消费之上的一种综合投资活动。另一方面，生活理财由于仅限于家庭消费开支的合理安排，对社会生活中的变化，尤其是面对市场经济产生的巨大风险对家庭经济的冲击无能为力，带有明显的被动性：而现代个人(家庭)理财则针对风险进行个人资产的有效投资，以使财富保值、增值，能够有效抵御社会生活中的经济风险，是一种典型的主动性行为。
（四）从有形投资转向无形投资
许多“有形”投资品种逐渐转化为“无形”投资品种或“准无形”投资品种。从传统的储蓄投资看，不少储蓄品种己经有所创新，朝着无形投资的方向发展。从股票、债券、基金投资来看，也是如此。现代金融投资衍生出了许多新的无形投资品种。例如，以金融工具或金融变量为基础工具的期权交易形式即金融期权，它的主要特征在于它仅仅是买卖权利的交换，期权的买方在支付了期权费后就获得了期权合约所赋予的权利，即在期权合约规定的时间内，以事先确定的价格向期权的卖方买进或卖出某种金融工具的权利，但并没有必须履行该期权合约的义务。在债券投资方面，诸如可转换债券、基金债券等品种也向无形投资方向转变。随着金融业的余融
